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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,590 | 제과점 의제매입세액공제율 | 부가가치세 | yi*** | 2023-07-07 | |
| 기존 질문에 대한 답변에는 제과점업을 음식점으로 보아 의제매입세액 공제율을 8/108 적용한다고 안내되어 있습니다. 부가가치세법 의제매입세액공제율 가. 과자점업, 도정업, 제분업 및 떡류 제조업 중 떡방앗간을 경영하는 개인사업자 : 6/106 나. 가목 외의 제조업을 경영하는 사업자 중 조세특례제한법 제5조 제.. | |||||
| 61,587 | 가족에게 차량 무상 양도 | 전표분개 | skysky5*** | 2023-07-07 | |
| 도소매를 하는 복식부기 사업자입니다 카니발9인승 차량이 고정자산으로 등록되어 있는데 2015년 12월 9일에 39,192,684원에 취득했고 감가상각은 끝난 차량입니다 이 차량을 자녀가 주로 이용해서 자녀 앞으로 명의 이전을 하고 자녀사업장으로 고정자산 등록을 하려고 합니다 자녀 또한 도소매를 하는 복식부기 사업자입니.. | |||||
| 61,581 | 타인명의 차량 | 부가가치세 | skysky5*** | 2023-07-07 | |
| 마트를 하는 복식부기 사업자입니다 봉고 냉동차로 상품을 납품 배달하고 사업과 관련해서 차량을 운행하고 있는데 냉동탑차가 대표자 명의가 아닌 타인명의입니다. 가족은 아니고 같이 일하는 점장의 명의 차량입니다. 그렇다고 마트에 직원으로 등록되어 있는 분은 아닙니다. 고정자산 등록이 가능한지, 차량관련 비용에 .. | |||||
| 61,580 | 장기렌탈 선수금 | 전표분개 | skysky5*** | 2023-07-07 | |
| 복식부기 개인사업자입니다 이번에 카니발9인승을 장기렌탈 계약하였습니다. 그래서 2/9일자로 세금계산서가 끊긴게 있는데 계약서상의 선수금 4,018,000원이 끊겼습니다. 그리고 매달 982,410원의 렌탈료가 끊기고 있습니다. 렌탈료는 지급임차료 계정으로 회계처리 하였습니다. 선수금 4,018,000원은 회계처리를 어떻게.. | |||||
| 61,579 | 직원 대여금에 대한 이자를 입금하지 않을시 가지급금.. | 법인세 | lsa6*** | 2023-07-06 | |
| 직원이 회사에 대여를 한 후 갚지 않고 이자도 지급하지 않고 있습니다. 만약 12월까지 입금되는게 없을 경우 가지급금 인정이자 대상이 되나요? 그럼 이 가지급금 인정이자는 직원에게 받으면 되는건지 받기어렵다면 가지급금 인정이자를 인정상여 처분을 하면 되나요? | |||||
| 61,578 | 업무용승용차 관련 | 원천징수 | 2chang*** | 2023-07-06 | |
| 저희는 임원들에게 차량을 제공하고 있습니다. 모든 임원의 차량 보험은 임직원 한정으로 계약하고 있지만 특정 임원 1인에 대하여 누구나로 계약하였습니다. 이때 차량에 소비되는 비용은 법인세법상 인정받지 못 하는것으로 알고 있습니다. 그렇다면 이 차량에서 발생되는 비용은 임원의 과세소득으로.. | |||||
| 61,576 | 반기신고자 원천세신고 | 원천징수 | ec*** | 2023-07-06 | |
| 안녕하세요. 법인사업장이며 반기신고 승인을 받아 올해 처음 신고하게 되었습니다. 2022년 12월 31일퇴사자 원천세 및 퇴직금을 2023년 1월에 지급하여 이번 반기신고 포함하여 신고하려고 하는데 귀속 2022.12~2023.06 지급 2023.01~2023.06 으로 신고하여 반영하면 될까요? 아님 귀속 2022.12~2022.01 지.. | |||||
| 61,575 | 수입한 기계장치의 반품시 분개처리 | 전표분개 | loves*** | 2023-07-06 | |
| 안녕하세요. 늘 빠른 답변에 감사드리며 질문드립니다. 현황 1. 2022년 3월 기계 10종을 수입하며 수입전 4회에 걸쳐 송금(송금당일 환율 모두 상이) 선급급 ***/ 보통예금 *** 2. 수입후 일괄 기계장치로 장부상 기록 기계장치 ***/ 선급금 *** 3. 수입기계중 일부 기계 반품처리(국내 미인증)--> 수출.. | |||||
| 61,574 | 급여지급시 수수료 | 전표분개 | gotsl*** | 2023-07-06 | |
| 안녕하세요 노고가 많으십니다 급여지급시 타행수수료 분개관련 문의드립니다 일반급여 분개와 급여대장을 맞추려면 어찌해야 할까요?... 일반전표내역이 통장내역과 일치합니다 일반전표 분개가 2가지 입니다 맞는지 여부도 확인해주세요 | |||||
| 61,573 | 증빙없는 면세매출 관련 문의 | 부가가치세 | gmldusz*** | 2023-07-06 | |
| 안녕하십니까, 매번 답변 감사드립니다. 당사는 법인이고, 증빙없는 면세매출이 발생하여 이번 부가가치세 신고에 반영하고자 합니다. 증빙이 없는 면세매출의 경우에도 부가세 신고 시 제출해야할 부속서류가 있을지 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 61,571 | 전자신고세액공제 문의? | 부가가치세 | spc*** | 2023-07-06 | |
| 1기 확정 부가세신고를 직접 진행하려고 합니다. 매출은 없고, 매입만 있어서 전액 환급인데.. 이럴 경우에도 전자신고세액공제 1만원 적용이 가능한가요? | |||||
| 61,568 | 부가세 신고 부속서류 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-07-06 | |
| 안녕하세요? 부가세 신고 부속서류에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 당사가 2023년 5월 2일에 거래처A에게 상품을 구입하여, 2023년 5월 9일에 해외거래처B에게 직수출을 하였습니다. 이 거래로 인하여 당사는 거래처A에게 구매확인서를 발급해주었습니다. 이 경우, 당사가 거래처A에게 발급해 준 구매확인서를.. | |||||
| 61,567 | 질문입니다. | 원천징수 | su090*** | 2023-07-06 | |
| 법인 사업장입니다. 청소용역를 쓰고 있는데요. 번외로 그분께(고려인) 회사 통하지 않고 삼십만원씩 더 드리려고 합니다. 이런 경우 증빙이 송금영수증 밖에 없는데요. 이경우 어떤 문제가 있을까요? | |||||
| 61,566 | 양도소득세 부당행위부인 시가기준일 | 양도소득세 | abc*** | 2023-07-06 | |
| 부가 자에게 아파트를 매매이전 했으며 실제 대금도 지급했습니다 그리고 매매가액은 5억으로 했습니다 그런데 양도세신고시 실제매매가액과는 별개로 시가를 양도가액으로 하여 (5%감안하여) 양도세 신고하는 것으로 알고 있습니다 감정은 하지 않았으며 공동주택가격을.. | |||||
| 61,564 | 제조업 면세매출 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-07-05 | |
| 견직물 화섬직물을 판매하는 제조업입니다. 국내거래처에게 화섬직 관련 매출계산서를 발행했는데요,. 어떤경우 국내 거래처에 면세로 매출을 발행 하는지 문의드립니다. | |||||
