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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 61,563 | 제조업 면세매출 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-07-05 | |
| 견직물 화섬직물을 판매하는 제조업입니다. 국내거래처에게 화섬직 관련 매출계산서를 발행했는데요,. 어떤경우 국내 거래처에 면세로 매출을 발행 하는지 문의드립니다. | |||||
| 61,561 | 부가가치세 신고시 현장이 과세,면세, 과세+면세 현장.. | 부가가치세 | enff*** | 2023-07-05 | |
| 수고많으십니다. 다름이아니라 저희는 시행사 인데 매입세금계산서 발생시 시공사 처럼 만일 과세+면세 비율이 나눠진 현장이라면 부가가치세 신고시 공통매입 안분계산을 하잖아요. 그럴경우 궁금한것이 1.공통매입은 무조건 면세비율 만큼 안분계산을하고 그금액 만큼 불공제매입세액인만큼 공제받을 매입세액에서.. | |||||
| 61,560 | 일반 주점업도 현금영수증 의무발행업종인지 | 법인세 | jun*** | 2023-07-05 | |
| 업종코드는 552208 (기타주점업)이며, 칵테일을 판매하는 일반 주점업입니다. (접객원이 있는 유흥업은 아닙니다.) 이 경우에도 현금영수증 의무발행업종에 해당되는지 궁금합니다 | |||||
| 61,558 | 포괄양도양수 | 법인세 | ma*** | 2023-07-05 | |
| 법인 입니다. 제조업을 운영하면서 법인 건물입니다. 개인 부동산 임대업자에게 건물을 넘기려고 합니다. 포괄양도양수로 세금계산서 발행 안해도 되나요? | |||||
| 61,557 | 사업자 단위과세 | 부가가치세 | kij58*** | 2023-07-05 | |
| 개인사업자 사업자 단위과세 신청을 7월1일부로 하셨어요.. 2개의 사업장이 있어요.. 1개의 사업장이 폐업신고가 되어있습니다. 상반기 부가세 신고시 각각 별도로 진행을 하면 될까요? 7월 이후 부터는 주사업장에서 장부 정리를 해야 하는지 기존 사업장 장부를 이어가도 되는지? 근무하시는 직원분들은 어떻게 처리.. | |||||
| 61,556 | 근로소득 간이지급명세서 작성 | 원천징수 | ycdi0*** | 2023-07-05 | |
| 근로소득간이지급명세서 07월31일 제출시에 급여등에 포함되는 내역이 어떤 건가요? 비과세는 포함되지 않는것으로 아는데 제출비과세는 포함되지 않는 비과세로 봐야 하는 것이 맞나요? | |||||
| 61,555 | 건설현장 단기임차료 관련 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2023-07-05 | |
| 건설현장 단기임대료가 사업장에서 전자계산서로 끊겼습니다. 종합건설사에서 저희쪽으로 끊어준건데요. 매입계산서로 이렇게 임대료를 전자계산서로 받아도 문제가 없는건가요? | |||||
| 61,554 | 작년에 현금처리한 외상대 대손처리 | 종합소득세 | kym*** | 2023-07-05 | |
| 개인사업자입니다. 작년에 현금으로 외상대처리했는데 현재 법원판결대기중입니다 4천중 3천을 못 받은상태인데 전기오류수정손실??? 다시 외상대를 살려서 대손처리가능한가요? | |||||
| 61,553 | 법인 토지 구입시 토지대금외 지출비용은 정상비용 인.. | 법인세 | dowr*** | 2023-07-05 | |
| 안녕하세요 우리는 제조업 법인입니다. 회사 부지 중에 개인 문중 묘터가 일부 포함이 되어있는 상황이라 효율적이고 원활한 공정및 사업을 위해 문중과의 협의로 묘터를 구입하는 매매계약을 하기로 했습니다. 그런데 문중에서 자기들이 다른곳에 묘터 토지를 다시 매입해야 하고 묘 이장 및 묘터조성비용등이.. | |||||
| 61,552 | 건물 관련 이자비용 취득원가? | 종합소득세 | spc*** | 2023-07-05 | |
| 토지를 분양 받아서 건물 공사를 하고, 임대업을 영위중입니다. 해당 토지를 분양 받으면서 A은행에서 대출을 받고, 건물 공사를 하면서 B은행에서 대출을 받았습니다. 이럴 경우.. A은행과 B은행의 대출이자가 건물 완공시까지 계속 취득원가인지? 아니면 토지를 매입할때는 A은행의 이자가 취득원가이고, 이.. | |||||
| 61,551 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2023-07-05 | |
| 법인세 수정신고시 1. 손금산입 유보감소는 자본금(을)지 작성해야 하고, 이익잉여금처분계산서도 작성해야 하나요? 어떤서식등을 작성하면 되나요? 손금산입 유보감소일떄….소득금액조정합계표및 자본금과적립금(을)지에 파일첨부와 같이 작성하는것이 맞나요? 파일 첨부를 했습니다…확인부탁드립니다. 자.. | |||||
| 61,549 | 이익 | 원천징수 | cpf*** | 2023-07-04 | |
| 주당순이익을 계산해야 하는데 계산방식을 모르겠습니다 주당순이익이 무엇이며 여기에 적혀 있는 금액은 주당순이익이 693,000,000원 이라고 되어 있고 당기순이익이 45,000,000원 이라고 되어 있는데 계산을 이 값만 가지고도 할 수 있나요? | |||||
| 61,548 | 주택거래계약 잔금 미지급에 대한 지연이자 소득세 원.. | 원천징수 | jeong04*** | 2023-07-04 | |
| 일반개인에게 주택매매계약을 했고 계약금과 중도금까지 지급 하다가 잔금 지급일정이 늦어지면서 지연이자가 발생했습니다. 이자 지급분에 대한 원천징수를 진행하려고 하는데요. 상대방은 금유업이 종사자가 아닌 일반개인인 것으로 알고 있습니다. 이 경우 개인에 대한 그밖의 이자소득 14%를 적용하면 될지 비여멉대.. | |||||
| 61,547 | 주식변동상황명세서 | 법인세 | ma*** | 2023-07-04 | |
| 22년도 결산시 주식이 변경되었는데 법인세 신고시 반영을 못했습니다. 가산세 1%를 어떤 금액으로 계산하는건가요? 주식 25,000주 1주당 액면가액 5,000 입니다. 양도가액은 1주당 6,500 입니다. 어떤 금액으로 가산세 적용을 해야 하나요? | |||||
| 61,544 | 질의 | 계정과목 | cpf*** | 2023-07-04 | |
| 직원이 회사일 하다가 주정차위반을 하게 되었는데요 회사일 하다가 그런건데 회사 경비처리 되나요? 그런데 차가 직원차에요 경비처리 되나요? 된다면 분개는 어떻게 해야 하나요? | |||||
