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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,689 | 성과급 원천징수 신고 | 법인세 | goodi7*** | 2024-06-26 | |
| 안녕하세요. 작년도 성과급을 올해 확정이 되어 지급할 예정입니다. 직원이 올해 4월에 퇴사하여 퇴직신고와 소득신고가 모든 끝난 상태라 올해 6월 성과급 지급분에 대하여 어떻게 처리해야할지 문의드립니다. 1. 4월까지 소득 + 6월 성과급 지급분 합쳐서 6월분 원천징수신고서 작성 2. 4월분 원천징수신고서 수정.. | |||||
| 66,688 | 투자 | 종합소득세 | ma*** | 2024-06-26 | |
| 해외(베트남A회사)투자를 했습니다 투자금을 베트남A회사로 입금하지않고 베트남거주하고 있는 B씨에게 보내고 B씨가 베트남A회사에 입금했습니다 이런경우 불법적인건가요? 성실신고대상자인데 투자한 내용을 결산시 반영하면 안되나요? | |||||
| 66,687 | 건물 중축시 법무사 비용 처리 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2024-06-26 | |
| 건물을 법인땅에 직접 지은것입니다. 이때 취득후 법무사 비용이 발생했는데요.. 기본보수/ 등록세신고/ 출당.일당/ 등기수수료 취등록세는 법인이 직접 내서요. 저 위에 항목들도 건물로 가야 하나요? 아님 토지로도 가야 하나요..? 간다면 모든 항목이 다 가야 하는건지 또한 해당 법무사비용에 대한 부.. | |||||
| 66,686 | 수출관련 | 부가가치세 | 2001cha*** | 2024-06-26 | |
| 안녕하세요 당사는 2024.6월 미국으로 제품을 수출할 예정입니다. 수출면장과 인보이스는 달러로 작성이 되는데 대금은 원화로 수령하려 합니다. 1. 수출받는자 명의로 원화 입금 받을때 2. 수출받는자가 아닌 제3자명의로 입금을 받을때 어떤 세법상의 문제가 있는지 확인 부탁드립니다. | |||||
| 66,684 | 지역건축사회에서 받은 입금표 증빙처리 문의드립니다.. | 계정과목 | lsa6*** | 2024-06-26 | |
| 지역건축사회에서 업무대행운영회비로 82,500원을 지급하고 입금표를 받았습니다. 근거는 부가가치세법 시행규칙 제25조의2라고 되어있는데 이건 1. 어떤계정과목으로 처리? 2. 입금표로 증빙이 대체가 가능한지 문의드립니다. | |||||
| 66,683 | 공동-> 단독 변경시 고용증대 관련 | 종합소득세 | yi*** | 2024-06-26 | |
| 개인 음식점 사업자 입니다. 공동에서 단독변경은 아래와 같습니다. 1) 2022년도 : A 단독 2) 2023년도 : A 50%, B 50% 공동 3) 2024년도 : B 100% 단독 상시근로자 변경은 아래와 같습니다. 1) 2022년도 : 상시근로자 0명 2) 2023년도 : 상시근로자 1명 3) 2024년도 : 상시근로자 1명 질의) 23년도에 B의.. | |||||
| 66,682 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2024-06-26 | |
| 1. 22년 진료및 입원 23년 1월에 의료비지출되었다면 의료비세액공제는 22년 귀속으로 처리해야 하나요? 아니면 23년 귀속으로 의료비세액공제를 처리해야 하나요? 2. 6월 신고하는 성실신고확인사업자는 의료비세액공제에 대한 농어촌특별세액에 대한 주민세도 납부해야 하나요? | |||||
| 66,681 | 국고지원받은부분 | 종합소득세 | huv1*** | 2024-06-26 | |
| 66,647번 추가 질문드립니다 저희가 경비 사용한 매입세금계산서, 카드 사용내역을 보고 중소기업그쪽에서 돈이 들어오는데요 23년도에 국고지원받은 부분이 5천정도 되는데 여기에 인건비 부분이 들어 있어요 25년 연구과재완성이라 세금계산서 받은 부분과 카드사용내역은 건설중인 자산 과 국고보조.. | |||||
| 66,677 | 퇴직금 | 급여 | ma*** | 2024-06-25 | |
| 법인사업자입니다 24년 1월 5일 산재발생 24년 6월26일까지 산재 6월 27일 퇴사 퇴직금 계산은 어떻게 해야하나요 24년도 급여는 5일 근무 백만원 23년도 12월 삼백만원 23년도 11월 삼백만원 23년도 10월 삼백만원 입사일 20년도 1월1일 | |||||
| 66,676 | 결산 | 종합소득세 | ma*** | 2024-06-25 | |
| 개인 성실신고사업자입니다 23년도 기계를 해외에 임대하기로 해서 기계가 베트남으로 나갔습니다 수출신고필증 거래구분에 39번 소유권불이전임대로 나갔습니다 이런경우 회계처리는요? 기계장치가 나가기만 하고 임대료는 미발생되었습니다 23년도 결산시 회계처리 및 결산시 반영해야 할 부분이 있을까.. | |||||
| 66,675 | 통합고용세액공제 개업년도 평균일 환산 | 종합소득세 | gh*** | 2024-06-25 | |
| 안녕하세요 항상 감사 드립니다^^ 성실신고 사업자 통합고용세액공제를 2023년도(최조공제)받으려고 합니다. 2022년09월22이고 직원 근로 시작월은 10월 부터 12월까지의 직원의 합 평균율은 3개월로 나누는것인지 아니면 환산하여 4개월로 나누는 것인지 질문 드립니다. 그리고 통합고용 세액공제를 받.. | |||||
| 66,672 | 차량 매도 관련 | 전표분개 | mytau*** | 2024-06-25 | |
| 안녕하세요. 법인차량을 개인에게 양도할 계획입니다. 구입시기: 22년 8월 차종: K5 차량 구매시 구입가: 23,900,000 구입시 비용: 2,090,380 ---------------------------------------- 차량운반구: 25,990,380 판매가: 10,000,000 정도 그동안 감가상각 처리는 하지 않았습니다. 위 경우 아래와 같.. | |||||
| 66,671 | 사채 이자 원천징수 및 전기 원천징수 누락에 대한 건 | 법인세 | sksmsi*** | 2024-06-25 | |
| <개요> 당사 A는 사채발행업체 B사의 사채를 구입함 B사는 매년 당사 A에게 이자를 지급(22년 부터 매년 1회씩 지급 ) 현재 확인을 해보니 B사는 해당 이자에 대해 원천징수를 하지 않고 매년 과표금액 그대로 이자를 지급하고 있었음 확인된 내용을 B사에 전달하니 아래와 같이 주장함 "이자를.. | |||||
| 66,669 | 임대 | 종합소득세 | ma*** | 2024-06-25 | |
| 개인사업자입니다 기계를 제작해서 베트남에 기계를 임대해서 주고 대금을 받기로 했습니다 회계처리를 어떻게 해야하나요? 기계장치***/제품*** 결산시 기계장치를 자산으로 등록 감가상각해도 되나요? 결산을 하니 당기제품제조원가가 시산표에 금액과 다르게 나오는데요? 회계처리를 어떻게 해야하나요.. | |||||
| 66,668 | 유튜브 채널인수 및 판매 계정과목 | 부가가치세 | swtax3*** | 2024-06-25 | |
| 안녕하세요 921505 정보통신업으로 유튜브매출이 발생되고있는 사업장입니다. 사업의 확장으로 유튜브채널인수, 판매가 진행되었는데 1.인수한 유튜브 채널은 무형자산으로 인식해야할까요? 23년도에 인수한 채널은 일시적으로 발생한것으로 보아 인수대금을 지급수수료로 처리했는데 판관비로 처리는 불가한건.. | |||||
