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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,120 | 무상으로 제공하는 부품의 세무처리 | 부가가치세 | mat*** | 2024-08-08 | |
| 안녕하세요 저희 회사의 특정제품 편의성 증대 및 매출 증대를 위해 그 특정제품을 구매하는 모든 거래처 및 고객에게 동일하게 적용되는 지급기준에 따라 무상으로 제공하는 부품의 세무처리를 알고 싶습니다. 부품이 제공되는 시기는 (1) 판매되는 시점 (2) 불량 외 수리가 필요할시 입니다. | |||||
| 67,118 | 청산법인 법인세 신고 | 법인세 | men*** | 2024-08-08 | |
| 현재 해산 등기만 하고 해산등기일까지의 법인세 신고만 하였습니다. 청산 절차에 들어가려고 하는데요. 해산일가지의 재무제표를 기준으로 채권 채무를 정리하고 있습니다. 주주로 있는 한 분이 대표로 있는 타 법인에 대한 차입금이 있는데요. 이 차입금을 갚지 않고 청산하려고 합니다 현재 법인은 이월결.. | |||||
| 67,117 | 부가세 가산세 질문드립니다 | 부가가치세 | kapsy8*** | 2024-08-08 | |
| 세금계산서 매입이 한건 발생해서, 문의드립니다. 당초 발행되서 받았던 건인데, 계약의 해제로 매입자쪽에서 취소를 했습니다. 부가세를 조금 더 내야하는 상황이 발생했는데요. 이럴경우, 가산세를 어떤걸 매겨야 할지 감이 오지 않습니다. ------ 세금계산서 지연수취, 세금계산서합계표 불성실, 납부지연가.. | |||||
| 67,116 | 프리랜서가 프리랜서에게 인건비 지급시 | 부가가치세 | cof*** | 2024-08-08 | |
| 안녕하세요 프리랜서가 프리랜서에게 인건비 지급시 문제에 대해서 문의드립니다. 현재 부가세법 시행령에 따르면 제42조 【저술가 등이 직업상 제공하는 인적 용역으로서 면세하는 것의 범위】 법 제26조 제1항 제15호에 따른 인적(人的) 용역은 독립된 사업(여러 개의 사업을 겸영하는 사업자가 과세사업에 .. | |||||
| 67,115 | 개인에서 법인으로 주식이체 | 법인세 | han5*** | 2024-08-08 | |
| 안녕하세요 지방에 소규모 (유한회사)법인사업자를 운영하고 있습니다(자본금 3억) *법인설립자본금: 3억원을 입금후 설립이후 3억원 인출한 상태입니다 *2023년05월01일 개업 (건설, 인테리어) *2023년 무실적입니다 *개인으로 주식거래 금액 약 3억원 (질의사항) 1)위 개인으로 거래하는 주식을 법인으.. | |||||
| 67,114 | 67,107 추가질의 | 법인세 | yi*** | 2024-08-08 | |
| 해당 공장건물은 공장시설과 창고시설이 결합된 건물입니다. (제조업 법인) 금액은 결합되어 면적당으로 안분할수 있습니다. 질의1) 공장시설은 투자세액공제가 가능하나 창고시설의 경우에는 투자세액 적용이 불가한지요? 질의2) 공장동 건설시 투자세액공제 적용과세연도는 건설중인자산 일때인가요? (즉, 건설과 .. | |||||
| 67,113 | 현물기부 관련하여 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2024-08-08 | |
| 해당 법인사업자는 원단및 임가공을 통해 커텐 및 블라인드 제품 및 상품을 판매하는 사업자입니다. 해당 커텐 이나 블라인드 워단및 임가공에 대한 금액을 장부가액으로 자선단체에 기부를 하려고하는데요. 문의1 사업과 관련있는 현물기부일 경우 이미 받은 부가세공제분에 대해서 토해내지 않아도 되나요? .. | |||||
| 67,112 | 폐업시 잔존재화 부가세 미신고 가산세 | 부가가치세 | eee*** | 2024-08-08 | |
| 감가상각자산(자동차) 23년 2기에 매입세액 공제를 받고 24.5월 폐업하고 부가세 신고 하였습니다. 근데 폐업시 잔존재화를 신고안해서 24.08월에 신고하려고 합니다. 가산세가 신고불성실, 납부불성일 이렇게만 해당되나요?? | |||||
| 67,111 | 세금계산서 발급시기 | 부가가치세 | peterg*** | 2024-08-08 | |
| 업태 : 제조업 계약서 작성 23년 12월 24일 계약금 1억 24년 01월 13일 중도금 1억 24년 02월 07일 잔 금 1억 총 3억 실제 돈 입금 23년 12월 24일 계약금 1억 -> 23년 12월 24일 8천 입금 24년 01월 13일 중도금 1억 -> 24년 01월 13일 8천 입금 24년 02월 07일 잔 금 1억 -> 24년 02월 07일.. | |||||
| 67,110 | 기업출산축하금 | 급여 | soyoun*** | 2024-08-08 | |
| 기업의 출산축하금을 비과세로 변경되었다고 들었습니다. 그럴경우, 원천신고시 제출비과세 대상인지 미제출비과세 대상인지 알수있을까요?... 출산축하금으로 300만원을 지급한 상태입니다 | |||||
| 67,109 | 지방에 도시형생활주택 4채를 보유하고 있습니다 | 양도소득세 | han5*** | 2024-08-08 | |
| 안녕하세요 지방에 도시형생활주택 4채를 보유하고 있습니다 (파일첨부:ㅣ 건축물관리대장) *2008년에 매입하여 보유중인 아파트를(1세대1주택) 양도하려고 합니다 (질의사항) 1)보유중인 아파트를 양도하는경우 1세대1주택 비과세를 적용받을수 있을까요? 죄송합니다만 자세히 말씀주시면 감사하겠습니다 | |||||
| 67,108 | 퇴사 후 지급 | 종합소득세 | yi*** | 2024-08-08 | |
| 개인 음식점의 직원이 퇴사를 하여 급여액에 대한 건강보험 정산 및 퇴직금 모두 정상 지급하였습니다. 해당 직원이 개인사유 퇴직인데도 불구하고 실업급여 대상으로 처리를 요청하여 부정수급으로 될수 있어 거절하니 연차를 받지 않았다고 하여 노동부에 신고를 하였습니다. 이에 연차에 대한 수당 미지급액을 지급.. | |||||
| 67,107 | 투자세액공제 | 법인세 | yi*** | 2024-08-07 | |
| 지방에 있는 제조업 법인(중소기업)입니다. 2024년도에 공장증설 & 금형제작을 하였습니다. 상기의 경우 공장증설과 금형제작 모두 투자세액공제를 받을수 있나요? | |||||
| 67,106 | 본지점 법인 합산 신고 후 전도금 처리방법 문의 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2024-08-07 | |
| 안녕하세요 본지점을 운영하고 있는 법인입니다. 본점, 지점 따로 관리를 하고 법인세 신고는 합산해서 신고를 진행하는데요 실제 2024년 1월 1일 기준 본점, 지점의 전도금은 0원 인데 전기이월된 금액이 넘어와서요. 1.1자로 상계처리를 해서 없애도 되나요? 답변 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 67,104 | 해산법인 법인세 신고 인정상여처분 | 결산 | men*** | 2024-08-07 | |
| 해산결의 3/14 해산등기 3/18 법인세 신고 2024.01.01-2024.3.18 해산 법인에 대한 법인세를 2024.6.30일 신고하였습니다. 법인세 신고시 가지급금에 대한 인정이자를 상여 처분하였는데요. 1. 상여처분한 원천징수이행상황신고서 제출기한 2. 상여처분한 지급명세서 제출기한 3. 해산등기만 하고 폐업 .. | |||||
