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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,667 | 법인간 인정이자 미회수시 세무처리 | 결산 | gini2*** | 2025-03-25 | |
| a법인 b법인 (대표자가 같음) 23년결산시 a법인 미수수익 /이자수익 23년결산시 b법인 이자비용 /미지급비용 원천신고됨. 23년 결산시 미수수익이 회수되지 않음. 24년 결산시 회수되지않은 미수수익을 어떻게 정리해야할까요? | |||||
| 69,666 | 매입세금계산서 누락시 경정청구 여부 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2025-03-25 | |
| 23.09.30일자 매입세금계산서가 지연 발급되어 부가가치세 신고 시 반영하지 못했습니다. 해당 세금계산서에 대한 지급액은 당시 선급금으로 계상되어 지금까지 이어져 왔는데요, 이 경우 부가세 경정청구는 반드시 해야 하는 것으로 알고 있습니다. 다만, 23년귀속 법인세 경정청구를 하거나, 25년 장부에 전기오.. | |||||
| 69,665 | 성실신고대상자 손실일경우 | 법인세 | ei63809*** | 2025-03-25 | |
| 안녕하세요 24년 1월 법인설립하여 법인 매매업 1인주주입니다. 24년 3월 건물 1억원을 매입하여 매매하려하다가 안팔려서 임대를 주고있습니다. 24년 매출 2천 / 손실 - 1천입니다. 소규모성실법인으로 성실신고를 해야하는걸로아는데 만약 성실신고를안하고 3월 법인일반신고를 진행할경우 가산세가 부.. | |||||
| 69,664 | 법인 폐업시 재무제표 정리 관련 | 법인세 | mat*** | 2025-03-25 | |
| 안녕하세요! 보통 실무적으로 법인 폐업할 때 재무제표 자산 , 부채 계정 정리 하나요? 가지급금은 없는 상태이고 결손 법인이라 청산대상이 아닙니다. 3월 말일에 폐업하려고 하는데 외상매출금, 미지급금이 과거 5년 전에 정산 완료됐다고 하는데 회계상으로 처리 하지 않고 잔액이 남아있는 상태입니다... | |||||
| 69,663 | 질문드립니다. | 법인세 | kiw*** | 2025-03-25 | |
| 1. 건설업입니다. 출자금 2023년도에 계산을잘못하여 이익을 두번처리하였을경우 2024년도 금액에 맞추어 수정할 경우 어떤 분개를 하면 될까요 조정사항에 가서 소득금액합계표 표기는 어떤 방식으로 하면 될까요 2023년 총 출자금 9천 이익 2십만원 2번 처리함 2024년 총 출자금 9천2백 그러나 2023년 2십만원.. | |||||
| 69,662 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-03-25 | |
| 2024년 렌탈이나 리스계약시 전용번호판 부착은 무조건인가요? 아니면 리스나 렌탈로 금액이 8천만원이상인경우만 해당이 되나요? | |||||
| 69,661 | 창업기업확인서 주업종은 경영 컨설팅입니다 | 법인세 | totw*** | 2025-03-24 | |
| 법인이 창업기업확인서를 받았는데 주업종은 경영 컨설팅으로 해서 창업감면 받았습니다 그러나 실제로는 신문잡지광고업을 영위하고 있습니다 그래도 업종에 관계없이 벤처인증을 받았으으로 창업중소기업감면이 가능한가요? | |||||
| 69,660 | 법인 폐업이후 매입 세금계산서 분개 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요. 24.08.31일자로 폐업한 법인인데, 폐업 이후로 통신비 매입 세금계산서가 계속 발행 되었고, 해당 대금에 대해 법인 통장에서도 계속 출금되고 있었습니다. 문의1. 세금계산서 받았더라도 부가세 신고의무는 없는 것 맞을까요? 문의2. 세금계산서 분개없이 통장 출금된 내역 전부 통신비로 처리 해도될까.. | |||||
| 69,659 | 폐업 + 주식등변동상황명세서 | 법인세 | expert*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요, 법인 폐업시 23년 현금/자본금 24년 자본금/현금 분개했습니다. 1. 폐업시 변동이없다면 자본금을 둔채로 마감해도될까요? 2. 자본금 감소 분개를 했다면 주식등변동상황명세서에서 기중변동상황 감소 '기타'에 입력하면 될까요? * 계속 매출없음 매입없음에 가까운 법인이였으며 2기.. | |||||
| 69,655 | 해당 | 법인세 | ma*** | 2025-03-24 | |
| 법인입니다 법원판결에 의해서 합의금지급 이런경우 손금불산입 해당인가요? | |||||
| 69,654 | 산업재해 휴업금여 사업주 대체지급 관련 문의 | 결산 | nsri2*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요 1. 2023년 ~ 2024년 산재로 인해 휴직한 직원에 대해 당사는 취업규칙에 의거 100% 급여를 지급하였고, 공단에 대체지급 청구를 완료하였습니다. 2. 2025년 3월 21일 공단에서 산정한 6천만원 상당의 휴업급여를 당사로 입금한 상황입니다. 3. 상기 2번 관련 당사는 잡이익으로 처리하는 것.. | |||||
| 69,651 | 가지급금등의 인정이자 조정명세서 서식관련 | 법인세 | ycdi0*** | 2025-03-24 | |
| 해당 서직에 적용 이자율을 선택하는 부분이 있는데 1. 원칙 : 가중평균율 2. 법인세법 시행령 89조3항 1호에 따라 3. 법인세법 시행령 89조3항 1호의2에 따라 4. 법인세법 시행령 89조3항 2호에 따른 당좌대출이자율 1. 당좌대출이자율을 선택하면 3년간은 유지해야 하는 것으로 압니다. 21년에 당좌대출이자.. | |||||
| 69,650 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-03-24 | |
| 1) 2024년 렌탈에서 승계는 하나의 차량으로 보고 전용번호판 부착안해도 세무조정이 없나요? 2) 중고차량 취득했는데 8천이상이면 전용번호판 부착의무인가요? | |||||
| 69,649 | 법인에서 직원 개인카드로 결제후 접대비 처리시 손금.. | 법인세 | totw*** | 2025-03-24 | |
| 법인에서 직원 개인카드로 결제후 법인의 접대비 처리시 접대비의 적격증빙수취 안했으므로 손금불산입을 해야하나요? | |||||
| 69,648 | 부가세 경정청구 분개 | 전표분개 | eee*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요~~ 1기 예정 부가세 신고시 매출 500으로 신고했는데 매출신고가 잘못되어서 300으로 수정신고(경정청구)하였습니다. 그리고 가산세가 추가 로 100원 있습니다.. 그럼 수정신고(경정청구)시 분개가 차) 미수금 200 세금과공과(가산세) 100 이렇게 하고 대변에 어떤걸 넣어야 할 지.. | |||||
