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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 68,299 | 전기오류수정손실에 전기에 잡힌 세무조정이 없을경우.. | 법인세 | lsa6*** | 2024-12-19 | |
| 23년 12월귀속 개인소모품대 500,000 을 누락하였고 24년 50만원이 출금이 되어 24.01.01 차)전기오류수정손실(잉여금차감) 500,000 대) 미지급금 500,000일경우 24년에만 세무조정을 할시 손금불산입 전기오류수정손실 500,000원 기타 익금불산입 전기오류수정손실 500,000원 기타(잉여금증감) 으로.. | |||||
| 68,297 | 흡수합병시 고용증대세액공제 | 법인세 | pooh1*** | 2024-12-19 | |
| A법인의 주식을 100% 가지고있는 B인이 A법인을 흡수 합병하였습니다. 이런경우 1. A법인은 2023년에 통합고용증대 세액공제를 받았습니다 이번에 흡수합병되면서 폐업법인세를 신고해야하는데 2023년도에 고용증대세액공제 받은부분에대하여 폐업으로인한 추징을 당할수도 있는지요? 2. B법인은 A법인의 직.. | |||||
| 68,296 | 회계감사법인 감가상각비 | 결산 | eee*** | 2024-12-19 | |
| 회계감사법인입니다. 이번에 손실이 나서 이익내고 싶은데 감가상각비는 임의상각으로 알고있어서 일부만 상각하고 나머지는 이월해도 되는지? 알고싶습니다! | |||||
| 68,295 | 해외 매입 구입 | 종합소득세 | hyoun*** | 2024-12-19 | |
| 일식업종 식당에서 원재료를 일본에 가서 현금 구입하는(생선 및 야채 과일) 원재료는 수입인가요? 비용으로 인정은 되는지요 | |||||
| 68,294 | 공정가치평가 | 결산 | ec*** | 2024-12-19 | |
| 안녕하세요. 당시는 비상장주식을 보유하고 있습니다. K-IFRS회계도입으로 비상장주식을 평가해야 당기손익 공정가치 측정금융자산으로 분류할 수 있는 것으로 알고 있습니다. 비상장주식에 대한 공정가치 평가의 어려움이 있어 원가로 측정할 수 있는 요건에 해당하여 원가로 반영하였습니다. 그럼 기타포괄손.. | |||||
| 68,293 | 회사의 일방적인 급여삭감 | 고용보험 | youto*** | 2024-12-19 | |
| 1.회사에서 경영 악화로 1년 동안 급여의 20%를 삭감하겠다는 동의서에 서명을 하라고 했으면 이게 불법인가요 아닌가요~? 2.당장 12월부터 삭감을 하겠다는데 서명 안 하고 퇴사하면 삭감되기 전 급여로 퇴직금을 받을 수 있나요~? 3.이런 경우 실업급여 대상인가요~? | |||||
| 68,292 | 통합고용세액공제 계산시 휴직자도 상시근로자수로 반.. | 법인세 | lemon5*** | 2024-12-19 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 근로자가 산재 휴직기간으로 무급휴가로 2024년 1월~12월 까지 진행되고 있습니다. 4대보험은 계속 납입중입니다. 무급이라서 급여 발생이 안되고 있는데 이런경우에 상시근로자수 제외시켜야 하나요? | |||||
| 68,290 | 선발급 세금계산서 | 부가가치세 | sjk*** | 2024-12-18 | |
| 안녕하세요! 부가세 세금계산서 선발급 관련하여 문의드립니다. 업종: 건축사사무소입니다. *계약서상 내용으로는 -설계기간: 24년10월1일부터~ 25년 2월28일 -설계금액: 총 60,000,000원 -대금지급: 총 4회로 나누어져 지급받음. 1차) 24.10.02 /15,000,000 입금확정 2차) 24.12.01 /15,000,000 입금확정.. | |||||
| 68,289 | 외상매출금 대손상각 처리 | 법인세 | pck*** | 2024-12-18 | |
| 법인회사입니다 외상매출금 잔액은 계속 이어져 오고 있었습니다. 23년상반기 외상매출금 잔액 10,000,000 23.7.30 입금 1,000,000 = 잔액 9,000,000 23.11.30 (세.계)발행 6,000,000 = 외.매출 잔액 15,000,000 ★24년 11월 30일경 법원으로부터 거래처가 파산신청 하였으니 해당거래처 외상매출금(원장).. | |||||
| 68,288 | CMA 및 MMW매수 매도 관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2024-12-18 | |
| 문의1 CMA통장은 보통예금으로 분개를 하면 되나요? 문의2 CMA통장을 통해 MMW 매도 매수를 할경우 어떤 계정과목을 사용하면 되는지? | |||||
| 68,286 | 전기오류수정손실 관련 세무조정 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2024-12-18 | |
| 전기오류수정손실 과련 계정이 손익과 잉여금차감 쪽이 있는데 문의1 잉여금차감일 경우 차) 전기오류수정손실(잉여금차감) 500,000 대)미지급금등 500,0000 일경우 세무조정이 어떻게 되는지 왜 세무조정이 그렇게 되는지 문의 문의2 손익상일경우 차)전기오류수정손실(손익) 500,000 대)미지급금등 500,000 일경.. | |||||
| 68,285 | 직원 출장비 선결제 비용시 문의 | 전표분개 | ey11*** | 2024-12-18 | |
| 안녕하세요 직원이 출장을 다녀온후 철도승차권 해당금액 지급시 비용인정일은 직원이 결제한시점인가요 해당 승차권 탑승일인지 문의 드립니다 | |||||
| 68,281 | 세금계산서 수정발급 가산세 문의 | 부가가치세 | bangga1*** | 2024-12-17 | |
| 수정세금계산서부가세 수정 관련 문의 드립니다. 상대 거래처에서 아래와 같이 수정세금계산서를 발급하여 당초 공제받은 매입세액보다 부가세가 감소하여 부가세 수정신고를 진행하고자 합니다. (5/1발급) 작성일자 5/1 공급가액 1000000 부가세 100,000 (8/29수정) 작성일자 5/1 공급가액 -1,000,000 .. | |||||
| 68,279 | 인적공제 기본공제 | 법인세 | kym*** | 2024-12-17 | |
| 1. 아이들이름으로 국내. 국외 주식투자를 해서 수익이 났는데 연말정산시 기본공제 대상이 될수있나요? 2.주식및.코인으로 수익본것은 언제부터 종소세 신고대상이되나요? 3.2024년도에 아버님이 돌아가셨습니다. 돌아가시기전에 양도소득이 있었구요. 그럼 인적공제 불가죠? 아버님께서 증여도 하시고 상속도 받으셨는.. | |||||
| 68,278 | 직원 기숙사 | 종합소득세 | cof*** | 2024-12-17 | |
| 안녕하세요 면세 개인사업자가 직원용 기숙사를 임차하려고 합니다. 이 경우 주택임대인으로 부터 계산서 수취를 하지 않는 경우 임차인 입장에서 불이익이 있을까요? (증빙불비 가산세 등) 또한 오피스텔을 임차하는 경우에도 임직원용 기숙사로 보아 복리후생비용으로 인정받을 수 있을까요? 또한 이경우이 세금.. | |||||
